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은행에 한 번에 맡기는 목돈 금액
계산 공식
세전 이자 = 원금 × 연 이자율 × (예치 기간(개월) / 12)세후 이자 = 세전 이자 × (1 - 세율) | 일반과세 세율 15.4%
이자소득세 계산 구조 (2025~2026년)
세전 이자 = 원금 × 연이자율 × (예치 기간 ÷ 12)
| 과세 유형 | 세율 | 구성 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 일반과세 | 15.4% | 소득세 14% + 지방소득세 1.4% | 기본 |
| 세금우대 | 9.5% | 상호금융권(새마을금고·신협 등) | 출자금 필요 |
| 비과세 | 0% | ISA 계좌, 농어촌 특별세 면제 등 | 조건 充족 시 |
금리·기간별 세후 이자 비교 (원금 1,000만원, 일반과세 기준)
| 연 금리 | 6개월 | 12개월 | 24개월 |
|---|---|---|---|
| 2.5% | 약 105,750원 | 약 211,500원 | 약 423,000원 |
| 3.0% | 약 126,900원 | 약 253,800원 | 약 507,600원 |
| 3.5% | 약 148,050원 | 약 296,100원 | 약 592,200원 |
| 4.0% | 약 169,200원 | 약 338,400원 | 약 676,800원 |
예금 vs 적금 이자 비교
| 구분 | 예금(정기예금) | 적금(정기적금) |
|---|---|---|
| 납입 방식 | 목돈 한 번에 입금 | 매월 일정액 납입 |
| 같은 금리라면 | 이자가 더 많음 | 이자가 약 절반 |
| 적합한 용도 | 목돈 운용 | 저축 습관·목돈 마련 |
예금자 보호 및 저축은행 활용
금융기관당 원금 + 이자 합산 5,000만원까지 예금자 보호(예금보험공사)가 됩니다. 저축은행은 시중은행보다 금리가 0.5~1%p 높은 경우가 많으며, 5,000만원 이내라면 안전하게 활용할 수 있습니다.
자주 묻는 질문
1,000만원을 1년 예치하면 이자가 얼마인가요?
연 3.5% 기준: 세전 이자 350,000원, 세후(일반과세 15.4%) 296,100원입니다. 연 4.0%라면 세후 338,400원. 저축은행 금리가 시중은행보다 0.5~1%p 높아 같은 원금·기간에 42,300~84,600원 더 받을 수 있습니다.
예금과 적금의 이자 차이는 왜 나나요?
예금은 원금 전체에 전 기간 이자가 붙지만, 적금은 매월 납입금에 잔여 기간만큼만 이자가 붙습니다. 12개월 적금은 평균 6.5개월치 이자만 받는 셈이라, 같은 금리에서 예금 이자의 약 절반 수준입니다. 연 4% 적금 ≈ 연 2% 예금과 비슷합니다.
이자소득세 15.4%는 어떻게 계산되나요?
이자소득세 = 세전 이자 × 14% (소득세) + 세전 이자 × 1.4% (지방소득세) = 총 15.4%입니다. 은행에서 자동으로 원천징수하여 납부하므로 별도 신고 없이 세후 이자를 수령합니다. ISA 계좌 활용 시 최대 200~400만원 비과세 혜택이 가능합니다.
예금자 보호 한도는 얼마인가요?
한 금융기관당 원금 + 이자 합산 5,000만원까지 예금보험공사가 보호합니다. 시중은행, 저축은행, 보험사 모두 각각 5,000만원 한도입니다. 1억원을 예치하려면 두 기관에 나눠 5,000만원씩 예치하는 것이 안전합니다.